إدخال دفتر اليومية
إدخال دفتر اليومية هو إدخال يتم إجراؤه في دفتر الأستاذ العام ويشير إلى الحسابات المتأثرة.
يعد إدخال دفتر اليومية معاملة متعددة الأغراض حيث يمكن تحديد حسابات الخصم والائتمان.
يتم إجراء جميع أنواع إدخالات المحاسبة بخلاف معاملات البيع والشراء باستخدام إدخال دفتر اليومية. إدخال دفتر اليومية هو معاملة محاسبية قياسية تؤثر على حسابات متعددة ومجموع المدينات يساوي مجموع الائتمانات. يؤثر إدخال دفتر اليومية على دفتر الأستاذ الرئيسي.
يمكن استخدام إدخالات دفتر اليومية لإدخال المصاريف ، والإدخالات الافتتاحية ، والمدفوعات البنكية ، وإدخالات الضرائب ، وما إلى ذلك ، على سبيل المثال ، النفقات المباشرة مثل البنزين / النقل ، والنفقات المتنوعة ، وتعديل مبلغ الفاتورة.
للوصول إلى قائمة إدخال دفتر اليومية ، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية> المحاسبة> دفتر الأستاذ العام> إدخال دفتر اليومية
كيفية إنشاء إدخال دفتر اليومية
انتقل إلى قائمة إدخال دفتر اليومية ، وانقر فوق جديد.
سيكون نوع الإدخال الافتراضي هو “إدخال دفتر اليومية”. هذا نوع إدخال للأغراض العامة. قم بزيارة القسم 3 لمعرفة المزيد عن أنواع الدخول.
يمكنك تغيير تاريخ النشر.
قم بتوسيع الجدول ، حدد الحساب الذي يتم الخصم منه.
يمكن إضافة التفاصيل أعلاه من قالب إدخال دفتر اليومية أيضًا باستخدام حقل “من القالب”.
حدد نوع الطرف والطرف إذا كان إدخال مدين.
أضف صفًا حيث سيتم إضافة المبلغ.
لاحظ أنه في النهاية ، يجب أن يكون إجمالي مبالغ الخصم والائتمان متماثلًا.
حفظ وتأكيد.
دفتر التمويل: يمكنك نشر هذا الإدخال في دفتر مالي معين. عند ترك هذا الحقل فارغًا ، سيظهر إدخال دفتر اليومية هذا في جميع دفاتر المالية. سيكون هذا الحقل مرئيًا فقط إذا تم تحديد “تمكين دفاتر المالية” ضمن قسم افتراضيات الأصول الثابتة في مدير الشركة.
إدخال سريع
عند إنشاء إدخال دفتر يومية ، يمكن رؤية زر الإدخال السريع في أعلى اليمين. هذا يجعل إنشاء إدخال دفتر اليومية أسهل قليلاً. أدخل المبلغ ، حدد الحسابات ، أضف ملاحظة. سيؤدي هذا إلى ملء جدول “إدخالات المحاسبة” بالتفاصيل المحددة.
الميزات
إدخالات محاسبية
أبعاد محاسبية: يمكن ربط مشروع أو مركز تكلفة هنا لتتبع التكلفة بشكل منفصل.
رقم الحساب البنكي: إذا قمت بإضافة حساب بنكي ، فسيتم جلب الرقم المرتبط بهذا الحساب البنكي.
نوع المرجع: إذا كان الإدخال المحاسبي هذا مرتبطًا بمعاملة أخرى ، فيمكن الرجوع إليه هنا. حدد نوع المرجع وحدد المستند المخصص. على سبيل المثال ، إذا كنت تقوم بإنشاء إدخال دفتر يومية مقابل فاتورة مبيعات معينة. اربط إدخال دفتر اليومية هذا بالفاتورة. سيتأثر المبلغ “المستحق” لتلك الفاتورة.
فيما يلي المستندات التي يمكن تحديدها في إدخال دفتر اليومية ضمن نوع المرجع:
مطالبة المصاريف
أصل
قرض
إدخال كشوف المرتبات
سلفة موظف
تكون دفعة مقدمة: إذا كانت هذه دفعة مقدمة من العميل ، فاضبط هذا الخيار على “نعم”. يكون هذا مفيدًا عندما تقوم بربط نموذج “نوع المرجع” بإدخال دفتر اليومية هذا. سيؤدي تحديد “نعم” إلى ربط إدخال دفتر اليومية هذا بالمعاملة المحددة في حقل “الاسم المرجعي”. لمعرفة المزيد ، قم بزيارة صفحة إدخال الدفعة المقدمة.
ملاحظة المستخدم: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول الإدخال في هذا الحقل.
عكس إدخال دفتر اليومية
في أي إدخال دفتر يومية مقدم ، يوجد زر مخصص لعكس إدخال دفتر اليومية. عند النقر فوق الزر “عكس إدخال دفتر اليومية” ، يقوم النظام بإنشاء إدخال دفتر يومية جديد عن طريق عكس مبلغ الخصم والائتمان مقابل الحسابات المعنية.
إدخال الفرق
“الفرق” هو الفرق المتبقي بعد جمع جميع مبالغ الدائن والمدين.
وفقًا لنظام محاسبة الإدخال المزدوج ، يجب أن يكون إجمالي المدين مساويًا لإجمالي الائتمان.
يجب أن يكون هذا صفرًا إذا كان إدخال دفتر اليومية سيكون “تم تأكيده”. إذا لم يكن هذا الرقم صفراً ، يمكنك النقر فوق “إدخال فرق” وسيضيف النظام تلقائيًا صفًا جديدًا بالمبلغ المطلوب لجعل الإجمالي صفرًا. حدد الحساب المدين / الإئتمان وتابع.
المرجعية
يمكن إدخال رقم مرجعي يدويًا ويمكن تعيين تاريخ مرجعي. عند إدخال رقم مرجعي هنا ، ستظهر “ملاحظة” ، على سبيل المثال:
ملاحظة: المورد
المرجع رقم 2321 بتاريخ 30-09-2019 1،000.00 ر.س مقابل فاتورة المبيعات ACC-SINV-2019-00064
في قسم المراجع ، يمكن إدخال الحقول التالية يدويًا إذا تم تسجيل الفاتورة في وضع عدم الاتصال وليس في نظام غين المحاسبي. هذا فقط لأغراض مرجعية.
رقم الفاتورة
تاريخ الفاتورة
تاريخ الاستحقاق
إدخالات متعددة العملات
إذا كانت الحسابات المحددة بعملات مختلفة ، فحدد مربع الاختيار “متعدد العملات”. إذا لم يتم تمكين مربع الاختيار هذا ، فلن تتمكن من تحديد أي عملات أجنبية في إدخال دفتر اليومية. سيعرض هذا العملة المختلفة ويجلب “سعر الصرف”. لمعرفة المزيد ، قم بزيارة صفحة محاسبة العملات المتعددة.
قالب إدخال دفتر اليومية
من حقل القالب: سيؤدي تحديد خيار في هذا إلى تحميل التفاصيل من قالب إدخال دفتر اليومية.
سيتم جلب وإضافة التفاصيل التالية إلى الإدخال:
نوع الإدخال
شركة
التسلسل
الحسابات في الإدخالات المحاسبية
يكون افتتاحي
لمعرفة المزيد ، انتقل إلى صفحة قالب إدخال دفتر اليومية.
إعدادات الطباعة
الدفع إلى / الاستلام من: سيظهر الاسم الذي تم إدخاله هنا في فاتورة المبيعات. هذا مفيد لطباعة الشيكات. انتقل إلى عرض الطباعة في إدخال دفتر اليومية وحدد “نموذج طباعة الشيكات”.
ترويسة
يمكنك طباعة إدخال دفتر اليومية الخاص بك على ورق الشركة الخاص بك.
عناوين الطباعة
يمكن أيضًا تسمية إدخالات دفتر اليومية بشكل مختلف لأغراض الطباعة. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد عنوان الطباعة. لإنشاء عناوين طباعة جديدة ، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية> الإعدادات> الطباعة> عنوان الطباعة
معلومات اكثر
طريقة الدفع: سواء تم الدفع باستخدام التحويل البنكي أو الشيك المصرفي أو بطاقة الائتمان أو الشيكات أو نقدًا. يمكن أيضًا إنشاء طرق دفع جديدة. إذا تم تعيين حساب مصرفي في طريقة الدفع ، فسيتم جلبه هنا عند تحديد طريقة الدفع.
يكون افتتاحي: إذا كان إدخال دفتر اليومية من النوع “إدخال افتتاحي” ، فسيتم تعيين هذا الحقل على “نعم”. لمعرفة المزيد قم بزيارة صفحة الرصيد الافتتاحي.
من القالب: عند تحديد قالب ، سيتم إفراغ جدول “إدخالات المحاسبة” أولاً قبل تحميل الحسابات من القالب. يمكنك إضافة المزيد من إدخالات الحساب بعد ذلك.
أنواع إدخال دفتر اليومية
دعنا نلقي نظرة على بعض إدخالات المحاسبة الشائعة التي يمكن إجراؤها عبر إدخال دفتر اليومية في نظام غين المحاسبي.
إدخال دفتر اليومية
هذا نوع إدخال للأغراض العامة يمكن استخدامه لأغراض مختلفة. دعونا نرى بعض الأمثلة.
المصاريف (غير متراكمة)
في كثير من الأحيان قد لا يكون من الضروري أن تتراكم النفقات ، ولكن يمكن حجزها مباشرة مقابل حساب المصروفات عند السداد. على سبيل المثال ، بدل السفر أو فاتورة الهاتف. يمكنك الخصم المباشر من مصاريف الهاتف (بدلاً من شركة الهاتف الخاصة بك) واعتماد البنك الذي تتعامل معه عند السداد.
المدين: حساب المصاريف (مثل حساب الهاتف).
الائتمان: حساب مصرفي أو نقدي.
اعتماد الرواتب
لحساب رواتب الموظفين ، يتم استخدام نوع “إدخال دفتر اليومية”. في هذه الحالة،
المدين: مكونات الراتب.
الائتمان: الحساب المصرفي.
إدخال دفتر اليومية بين الشركات
في حالة حدوث معاملة بين الشركة الأم والفرعية ، أو الشركات الشقيقة ، أو شركتين تنتميان إلى نفس المجموعة ، يمكن استخدام هذا الخيار لإجراء إدخال دفتر يومية بين الشركات.
لمعرفة المزيد قم بزيارة صفحة إدخال دفتر اليومية بين الشركات.
إدخال بنكي
استخدم هذا النوع عند إجراء الدفع أو الاستلام باستخدام حساب بنكي. على سبيل المثال ، دفع رسوم الترفيه وما إلى ذلك باستخدام الحساب البنكي للشركة.
إدخال نقدي
هو نفس “إدخال بنكي” ولكن يتم الدفع عبر حساب نقدي.
إدخال بطاقة الائتمان
هذا نوع من الإدخال للتعرف بسهولة على جميع إدخالات بطاقة الائتمان.
بيان بالخصم
هذا مستند يرسله العميل (شركتك) إلى مورد (المورد الخاص بك) عند إعادة البضائع / الأصناف.
يمكنك أيضًا إنشاء مذكرة خصم مباشرة من فاتورة الشراء.
يتم إعداد “مذكرة الخصم” للمورد مقابل فاتورة الشراء أو يتم قبولها كإشعار دائن من المورد عندما تقوم الشركة بإرجاع البضائع. عند إصدار مذكرة خصم ، يمكن للشركة إما تلقي دفعة من المورد أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
الخصم: حساب المورد.
الائتمان: حساب عائد الشراء.
مذكرة ائتمان
هذا مستند يرسله المورد إلى العميل عند إرجاع البضائع / الأصناف.
يتم عمل “إشعار دائن” للعميل مقابل فاتورة مبيعات عندما تحتاج الشركة إلى تعديل دفعة مقابل البضائع المرتجعة. عند إصدار مذكرة ائتمان ، يمكن للبائع إما إجراء دفعة للعميل أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
الخصم: حساب إرجاع المبيعات.
الائتمان: حساب العميل.
عادةً ما يتم إصدار إشعار خصم / دائن بقيمة البضائع المعادة أو أقل.
إدخال كونترا
يتم حجز إدخال كونترا عندما يتم حجز المعاملة داخل نفس الشركة من الأنواع:
نقد إلى نقد
بنك إلى بنك
نقد إلى لبنك
بنك إلى نقد
يستخدم هذا لإدخال سحب أو إيداع الأموال من حساب مصرفي. عند استخدام هذا الإدخال ، لا يغادر المال الشركة ما لم يتم استخدامه مرة أخرى لدفع ثمن شيء ما.
إدخال ضريبي
عندما تشتري شركة أصنافاً من مورد ، تدفع الشركة ضريبة الإنتاج على هذه البضائع للمورد. وعندما تبيع الشركة هذه الأصناف للعملاء ، فإنها تتلقى ضريبة الإنتاج. ستقوم الشركة بخصم ضريبة الاستهلاك المستحقة الدفع ورصيد الودائع في حساب الحكومة.
عندما تشتري شركة أصناف برسوم انتقائية:
الخصم: حساب الشراء ، حساب الضريبة الانتقائية.
الائتمان: حساب المورد.
عندما تبيع الشركة أصناف برسوم انتقائية:
الخصم: حساب العميل.
الائتمان: حساب المبيعات ، حساب الضريبة الانتقائية.
ملاحظة: قد لا ينطبق ذلك على بلدك. يرجى التحقق من لوائح بلدك.
الشطب أو الديون المعدومة
إذا كنت تقوم بشطب فاتورة كدين معدوم ، فيمكنك إنشاء إيصال دفتر يومية مشابه للدفع ، باستثناء بدلاً من الخصم من البنك الذي تتعامل معه ، يمكنك الخصم من حساب المصاريف المسمى الديون المعدومة.
الخصم: الديون المعدومة المشطوبة
الائتمان: العميل
ملحوظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك قبل أن تتمكن من شطب الديون المعدومة.
إدخال افتتاحي
هذا الإدخال مفيد عند الانتقال من برنامج آخر إلى نظام غين المحاسبي خلال أي وقت من السنة. يمكن إدخال الفواتير المعلقة والأسهم وما إلى ذلك إلى نظام غين باستخدام هذا النوع من الإدخال. سيؤدي تحديد النوع إلى جلب حسابات الميزانية العمومية.
الاهلاك
الاهلاك هو عندما تقوم بشطب قيمة معينة من الأصول الخاصة بك كمصروف. على سبيل المثال ، إذا كان لديك جهاز كمبيوتر ستستخدمه لمدة 5 سنوات على سبيل المثال ، فيمكنك توزيع مصروفاته على مدار الفترة واجتياز إدخال دفتر اليومية في نهاية كل عام مما يقلل من قيمته بنسبة معينة.
المدين: الاهلاك (المصاريف).
الائتمان: الأصل (الحساب الذي حجزت بموجبه الأصل ليتم استهلاكه).
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك تحدد مقدار المبلغ الذي يمكنك استهلاكه لفئة من الأصول.
إعادة تقييم سعر الصرف
إذا كانت شجرة الحسابات الخاصة بك تحتوي على حسابات بعملات متعددة ، فإن إدخال دفتر اليومية من النوع “إعادة تقييم سعر الصرف” يساعد في التعامل مع هذا الموقف. هذا الإدخال مخصص ليتم إنشاؤه من قالب إعادة تقييم سعر الصرف. لمعرفة المزيد قم بزيارة صفحة إعادة تقييم سعر الصرف.
